Es gibt noch andere Faktoren, die eine Rolle spielen, wenn sich Unternehmen durch Fusionen und Übernahmen (M&A) zusammenschließen wollen. Die Risiken im Zusammenhang mit der Unternehmensführung, sozialen Fragen und der Umwelt (ESG) müssen ebenfalls berücksichtigt werden.
Es ist an der Zeit zu untersuchen, wie der Erfolg eines Geschäfts von der Kenntnis und der Fähigkeit abhängen kann, diese Risiken zu managen.
Evaluierung der esg-Profile
Zuallererst solltest du bei der Ermittlung der ESG-Risiken einer M&A-Akquisition prüfen, wie beide Unternehmen mit ökologischen, sozialen und Governance-Belangen umgehen.
Dazu gehört, dass du ihre Verfahren, Richtlinien und Ergebnisse unter anderem in Bezug auf Vielfalt, Menschenrechte und Kohlenstoffemissionen untersuchst. So kannst du herausfinden, wo sie erfolgreich sind und wo sie möglicherweise Verbesserungen vornehmen müssen.
Mehr zur Bewertung von E-SG-Profilen
Wenn du verstehst, wie Unternehmen mit Nachhaltigkeit umgehen, kannst du ihre Risiken und Strategien besser einschätzen. Es hilft dabei, die Stellen zu identifizieren, an denen Normen und Vorschriften besser befolgt werden können.
Der Grundstein für ein erfolgreiches Risikomanagement bei M&A-Transaktionen wird in dieser Phase gelegt.
Erkennen von bestimmten esg-Gefahren
Als Nächstes ist es wichtig, die genauen ESG-Risiken zu identifizieren, die einen Einfluss auf die Vereinbarung haben könnten, wie z.B. eine Gefährdung der Umwelt oder Probleme mit der Unternehmensführung.
Diese Risiken können mit Hilfe von Instrumenten wie Risikomatrizen nach ihren Auswirkungen und ihrer Wahrscheinlichkeit sortiert werden.
ESG-Risikoquantifizierung
Sobald dir die Risiken bekannt sind, musst du ihnen einen Wert zuweisen. Dazu musst du die Vor- und Nachteile der Beherrschung dieser Risiken berechnen und die finanziellen Auswirkungen begreifen.
Die Bewertung, wie sich diese Risiken auf den finanziellen Aspekt der Transaktion auswirken, kann auf verschiedene Weise erfolgen.
Die Gefahren der esg verringern
Sobald die Gefahren identifiziert sind, ist es an der Zeit, sie zu mindern oder zu beseitigen. In dieser Phase müssen Maßnahmen ergriffen werden, wie z.B. die Änderung der Vertragsbedingungen, die Durchführung eingehender Untersuchungen oder die Aufnahme von ESG-Bestimmungen in Verträge.
Es ist wichtig zu prüfen, wie kostengünstig, machbar und effizient diese Maßnahmen sind.
Gefahren der ESG im Auge behalten
Es ist wichtig, die ESG-Gefahren zu überwachen. Du kannst die Wirksamkeit der Strategien zur Risikominderung beurteilen, indem du diese Risiken sowohl während als auch nach der Transaktion überwachst und darüber berichtest.
Die Festlegung von Zielen und Feedback-Mechanismen hilft dabei, aufkommende Probleme zu erkennen und zu lösen.
Bewertung der mit eSG verbundenen Risiken nach einem Vertrag
Schließlich ist es nach Abschluss des Geschäfts wichtig, die ESG-Risiken zu überprüfen.
Unternehmen können ihren Umgang mit ESG-Erwägungen bei zukünftigen Transaktionen verbessern, indem sie bewerten, wie erfolgreich die Risiken gehandhabt wurden, Lehren aus der Vergangenheit ziehen und Erfolgsgeschichten austauschen.
Zusammenfassung
Unternehmen, die diese Vorkehrungen zum Umgang mit ESG-Risiken bei M&A-Transaktionen treffen, sichern nicht nur ihre Finanzen, sondern tragen auch zur Entwicklung eines nachhaltigen und ethischen Unternehmensumfelds bei.
Erinnere dich daran, dass in der heutigen Unternehmenswelt die Rücksichtnahme auf die Umwelt, die Gesellschaft und die Regierung für den langfristigen Erfolg unerlässlich ist.
